Муниципальная программа
городского округа Королёв Московской области
на 2014-2018 годы
<<Эффективная власть>>
Подпрограмма 2
на 2015-2018 годы
<<Управление муниципальными финансами>>
Паспорт подпрограммы
<<Управление муниципальными финансами>>
муниципальной программы городского округа Королёв Московской области на 2014-2018 годы
<<Эффективная власть>>
Наименование подпрограммы
<<Управление муниципальными финансами>>
Цель подпрограммы
Повышение качества управления финансами городского округа Королёв Московской области
Муниципальный заказчик подпрограммы
ФКУ Администрации городского округа Королёв Московской области
Ответственные за выполнение мероприятий муниципальной программы
Администрация городского округа Королёв Московской области
ФКУ Администрации городского округа Королёв Московской области
Задачи подпрограммы
1. Повышение эффективности бюджетных расходов городского округа Королёв Московской области.
2. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа Королёв Московской области.
3. Совершенствование системы управления муниципальным долгом городского округа Королёв Московской области.
Сроки реализации подпрограммы
2015-2018 гг.
Источники
финансирования подпрограммы по годам реализации и главным распорядителям бюджетных средств, в том числе по годам:
Наименование
подпрограммы
Главный распорядитель
бюджетных средств
Источник
финансирования
Расходы (тыс. рублей)
2015г.
2016г.
2017г.
2018г.
Итого
<<Управление муниципальными финансами>>
Администрация городского округа Королёв;
Финансово-казначейское управление;
Городской комитет образования;
Комитет по культуре;
Комитета по физической культуре, спорту и туризму;
Комитет имущественных отношений;
Управление по благоустройству;
Совет депутатов;
Контрольно-счётная палата
Всего:
в том числе:
79 091,8
74 175,0
71 575,0
71 575,0
296 416,8
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
79 091,8
74 175,0
71 575,0
71 575,0
296 416,8
Планируемые результаты реализации подпрограммы:
> Отношение дефицита бюджета муниципального образования к доходам бюджета, рассчитанное в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации Московской области, <= 5.
> Ежегодный прирост доли налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенций), >= 0,55.
> Ежегодное снижение доли просроченной кредиторской задолженности в расходах бюджета городского округа Королёв Московской области, >- 0,33.
> Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов городского округа Королёв Московской области на оплату труда (включая начисление на оплату труда), да.
> Снижение долговой нагрузки на бюджет городского округа Королёв Московской области (отношение объема муниципального долга к годовому объему доходов бюджета городского округа Королёв Московской области без учета безвозмездных поступлений), < 36,10.
> Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга городского округа Королёв Московской области к объему расходов бюджета городского округа Королёв Московской области (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из областного и федерального бюджета), < 1,33.
_________
1. Характеристика состояния, основные проблемы
и перспективы их развития в сфере управления
муниципальными финансами
Подготовка, принятие и предстоящая реализация Подпрограммы вызваны необходимостью совершенствования текущей бюджетной политики, развития стимулирующих факторов, открытости и прозрачности бюджета, более широким применением экономических методов управления, разработкой комплекса мер, направленных на сокращение издержек в бюджетном секторе городского округа Королёв Московской области.
Переход на новый уровень управления муниципальными финансами - в целях реализации положений статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации и совершенствования бюджетного процесса в муниципальном образовании.
2. Цели и задачи Подпрограммы
Целью Подпрограммы является:
повышение качества управления финансами.
Задачами Подпрограммы, решение которой обеспечивает достижение цели Подпрограммы, является:
повышение эффективности бюджетных расходов городского округа Королёв Московской области;
обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа Королёв Московской области;
совершенствование системы управления муниципальным долгом городского округа Королёв Московской области.
3. Характеристика основных мероприятий Подпрограммы
Подпрограмма содержит мероприятия, обеспечивающие решение задач:
формирование проекта <<программного>> бюджета городского округа Королёв Московской области на очередной финансовый год и плановый период;
проведение мониторинга финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Королёв Московской области, в том числе эффективности использования и сохранности их имущества;
формирование расходов бюджета городского округа Королёв Московской области в рамках муниципальных программ при оказании муниципальных работ (услуг), выполняемых в соответствии с муниципальным заданием, в том числе через автономные муниципальные учреждения;
осуществление краткосрочного прогнозирования поступления доходов в бюджет городского округа Королёв Московской области;
взаимодействие с главными администраторами доходов бюджета в целях обеспечения достоверности прогнозных показателей поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Королёв Московской области на очередной финансовый год и плановый период;
реализация мер по мобилизации налоговых и неналоговых доходов бюджета Московской области;
проведение анализа сложившейся кредиторской задолженности главных распорядителей (получателей) средств бюджета города Королева Московской области и исходя из необходимости обеспечения сбалансированности бюджета, подготовка предложений по источникам ее погашения за счет перераспределения утвержденных бюджетных ассигнований;
финансовое обеспечение непредвиденных расходов бюджета городского округа Королёв Московской области;
проведение мониторинга условий предоставления кредитных ресурсов коммерческими банками;
обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств.
Перечень мероприятий приведен в Приложении ?1 к Подпрограмме.
Оценка влияния изменения объема финансирования Подпрограммы при условии его снижения или увеличения на 5 процентов от объема средств на реализацию Подпрограммы представлена в Приложении ? 2 к Подпрограмме.
4. Порядок взаимодействия исполнителей мероприятий
Подпрограммы и муниципального заказчика Подпрограммы
Муниципальный заказчик Подпрограммы организует управление реализацией Подпрограммы и взаимодействие с участниками реализации Подпрограммы.
Муниципальный заказчик Подпрограммы в целях управления реализацией Подпрограммы обеспечивает:
планирование реализации мероприятий Подпрограммы в рамках параметров Подпрограммы на соответствующий год;
мониторинг реализации мероприятий Подпрограммы, целевых значений показателей Подпрограммы и показателей мероприятий Подпрограммы;
осуществляет анализ и оценку фактически достигаемых значений показателей Подпрограммы в ходе ее реализации и по итогам отчетного периода;
осуществляет ежегодную оценку результативности и эффективности мероприятий Подпрограммы и Подпрограммы в целом, формирует аналитические справки и итоговые доклады о ходе реализации Подпрограммы в соответствии с <<Порядком принятия решений о разработке муниципальных программ города Королёва Московской области, их формировании, реализации и оценки эффективности>>, утвержденном постановлением Администрации города Королёва Московской области от 03 сентября 2013 г. ? 1690 (с внесенными изменениями от 01.09.2014 ?1582) (далее - Порядок);
обеспечивает контроль реализации мероприятий Подпрограммы в ходе ее реализации;
вносит в установленном Порядке предложения о корректировке параметров Подпрограммы;
обеспечивает информационное сопровождение реализации Подпрограммы.
Исполнители мероприятий Подпрограммы готовят и представляют муниципальному заказчику Подпрограммы отчеты о ходе реализации мероприятий и о результатах реализованных мероприятий.
5. Состав, форма и сроки предоставления отчетности о ходе
реализации мероприятий Подпрограммы
С целью контроля реализации Подпрограммы исполнители мероприятий Подпрограммы предоставляют муниципальному заказчику Подпрограммы оперативные и итоговые отчеты о реализации соответствующих мероприятий Подпрограммы по формам, определенным Порядком:
оперативный отчет ежеквартально - до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
ежегодный отчет - до 15 февраля года, следующего за отчетным годом;
итоговый отчет - до 15 мая года, следующего за последним отчетным годом реализации Подпрограммы.
Отчеты составляются в соответствии с Порядком.
_________
Приложение ? 1
к подпрограмме <<Управление муниципальными финансами>> муниципальной программы городского округа Королёв Московской области <<Эффективная власть>>
Перечень стандартных процедур, обеспечивающих выполнение мероприятия с указанием предельных сроков их исполнения
Источники финансирования
Срок исполнения мероприятия
Объём финан-сирования мероприятия в текущем финансовом году (тыс. руб.)
Всего,
(тыс. руб.)
Объем финансирования по годам
(тыс. руб.)
Ответственный за выполнение мероприятия подпрограммы
Результаты выполнения мероприятий подпрограммы
2015г
2016г
2017г
2018г
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1.
Задача 1
Повышение эффективности бюджетных расходов городского округа Королёв Московской области
Итого
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности
Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Финансово-казначейского управление Администрации городского округа Королёв Московской области
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
1.1.
Мероприятие 1.1.
Формирование проекта <<программного>> бюджета городского округа Королёв Московской области на очередной финансовый год и плановый период
1.Формирование проекта бюджета городского округа Королёв Московской области на очередной финансовый год и плановый период на основании мероприятий муниципальных программ городского округа Королёв Московской области. Срок-ежегодно, до 15 ноября текущего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Удельный вес расходов бюджета городского округа Королёв Московской области, формируемых программно-целевым методом, в общем объеме расходов бюджета города Королёва Московской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального и областного бюджетов) с 2015 года составит 80 процентов
1.2.
Мероприятие 1.2.
Проведение мониторинга финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Королёв Московской области, в том числе эффективности использования и сохранности их имущества
1. Анализ показателей финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Королёв Московской области с целью выявления убыточных, нерентабельных и не ведущих хозяйственную деятельность предприятий. Срок - ежегодно до 31 декабря текущего финансового года.
2. Проведение мероприятий по их реорганизации. Срок - ежегодно до 31 декабря текущего финансового года.
3. Выявление неэффективно используемых площадей, закрепленных на праве хозяйственного ведения за предприятиями. Срок - ежегодно до 31 декабря текущего финансового года.
4. Оформление договоров аренды или договоров продажи в установленном порядке.
Срок - ежегодно до 31 декабря текущего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Комитета имущественных отношений Администрации городского округа Королёв Московской области
Привлечение дополнительных доходов бюджета городского округа Королёв Московской области и обеспечение ежегодного прироста налоговых доходов бюджета городского округа Королёв Московской области
1.3.
Мероприятие 1.3.
Формирование расходов бюджета городского округа Королёв Московской области в рамках муниципальных программ при оказании муниципальных работ (услуг), выполняемых в соответствии с муниципальным заданием, в том числе через автономные муниципальные учреждения
1. Утверждение в составе муниципальных программ городского округа Королёв Московской области мероприятий, выполняемых в соответствии с муниципальным заданием, в том числе через автономные муниципальные учреждения. Срок - ежегодно в течение текущего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности
исполнительных органов власти городского округа Королёв
Московской области и Финансово-казначейского управления
Администрации городского округа Королёв Московской области
Удельный вес расходов бюджета городского округа Королёв Московской области, формируемых программно-целевым методом, в общем объеме расходов бюджета городского округа Королёв Московской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального и областного бюджетов) с 2015 года составит 80 процентов
2.
Задача 2
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа Королёв Московской области
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
-
4 300,0
1 075,0
1 075,0
1 075,0
1 075,0
2.1.
Мероприятие 2.1.
Осуществление краткосрочного прогнозирования поступления доходов в бюджет городского округа Королёв Московской области
1. Осуществление мониторинга ежемесячных поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Королёв Московской области. Срок - ежегодно, в двухдневный срок после окончания отчетного месяца текущего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа Королёв Московской области в разрезе ежемесячных поступлений.
2.2.
Мероприятие 2.2.
Взаимодействие с главными администраторами доходов бюджета в целях обеспечения достоверности прогнозных показателей поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Королёв Московской области на очередной финансовый год и плановый период
Проведение на постоянной основе работы с главными администраторами доходов бюджета по:
1. Уточнению невыясненных поступлений. Срок - ежегодно, в течение текущего финансового года.
2. Представлению прогноза поступления доходов бюджета, бюджетной отчетности главного администратора и аналитических материалов по исполнению бюджета. Срок - II квартал соответствующего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Отклонение исполнения бюджета городского округа Королёв Московской области по доходам без учета безвозмездных поступлений от первоначально утвержденного уровня не превысит 10 процентов
2.3.
Мероприятие 2.3.
Реализация мер по мобилизации налоговых и неналоговых доходов бюджета Московской области
Разработка и утверждение планов (графиков) по действию органов местного самоуправления по отдельным направлениям мобилизации доходов бюджета городского округа Королёв Московской области. Срок - в течение финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Увеличение доходного потенциала городского округа Королёв Московской области.
2.4.
Мероприятие 2.4.
Проведение анализа сложившейся кредиторской задолженности главных распорядителей (получателей) средств бюджета города Королева Московской области и исходя из необходимости обеспечения сбалансированности бюджета, подготовка предложений по источникам ее погашения за счет перераспределения утвержденных бюджетных ассигнований
1. Анализ сложившейся кредиторской задолженности главных распорядителей (получателей) средств бюджета Московской области. Срок - ежегодно в течение текущего финансового года.
2. Подготовка предложений по источникам ее погашения за счет перераспределения утвержденных бюджетных ассигнований. Срок - ежегодно в течение текущего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Удельный вес просроченной кредиторской задолженности бюджета Московской области в расходах бюджета Московской области не превысит 1 процента расходов бюджета Московской области в отчетном финансовом году
2.5.
Мероприятие 2.5.
Финансовое обеспечение непредвиденных расходов бюджета городского округа Королёв Московской области
1. Разработка проектов нормативных правовых актов городского округа Королёв Московской области. Срок - ежегодно в течение текущего финансового года.
2. Согласование разработанных проектов нормативных правовых актов городского округа Королёв Московской области с исполнительным органом власти городского округа Королёв Московской области. Срок - ежегодно в течение текущего финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
-
4 300,0
1 075,0
1 075,0
1 075,0
1 075,0
Обеспечение финансирования непредвиденных мероприятий за счет средств бюджета городского округа Королёв Московской области
3.
Задача 3
Совершенствование системы управления муниципальным долгом городского округа Королёв Московской области
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
-
292 116,8
78 016,8
73 100,0
70 500,0
70 500,0
3.1.
Мероприятие 3.1.
Проведение мониторинга условий предоставления кредитных ресурсов коммерческими банками
1.Запрос предложений коммерческими банков, по предоставлению процентных ставок. Срок - ежегодно в течение финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
2015-2018 гг.
В пределах средств, выделенных на обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления Администрации городского округа Королёв Московской области
Отношение объема муниципального долга городского округа Королёв Московской области к общему годовому объему доходов бюджета городского округа Королёв Московской области без учета объема безвозмездных поступлений не превысит 50 процентов
3.2.
Мероприятие 3.2.
Обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств
1. Своевременное погашение долговых обязательств. Срок - ежегодно в течение финансового года.
Средства бюджета городского округа Королёв Московской области
Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга городского округа Королёв Московской области к объему расходов бюджета городского округа Королёв Московской области (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из бюджета Московской области) не превысит в 2014г.-1%; с 2015г.-0,5%
Итого по подпрограмме:
-
296 416,8
79 091,8
74 175,0
71 575,0
71 575,0
________
Приложение ? 2
к подпрограмме <<Управление муниципальными финансами>> муниципальной программы городского округа Королёв Московской области <<Эффективная власть>>>>
Оценка
влияния изменения объема финансирования на изменение значений целевых показателей
эффективности реализации подпрограммы <<Управление муниципальными финансами>>
Таблица 1.
При увеличении бюджетных ассигнований, направляемых на реализацию подпрограммы, на 5 процентов
Наименование показателя
Целевое значение показателя в соответствии с подпрограммой
Изменение целевых значений показателя при увеличении объема финансирования мероприятий подпрограммы
Наименование дополнительных мероприятий для реализации в случае увеличения объемов финансирования подпрограммы
Объем финансирования дополнительного мероприятия
(тыс. руб.)
1
2
3
4
5
Ежегодный прирост доли налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенций)
2015г.
>= 8,8
2015г.
>= 8,8
2015г.
Увеличение объема финансирования не повлечет за собой дополнительного мероприятия
53,8
2016г.
>= 8,8
2016г.
>= 8,8
2016г.
53,8
2017г.
>= 8,8
2017г.
>= 8,8
2017г.
53,8
2018г.
>= 8,8
2018г.
>= 8,8
2018г.
53,8
Таблица 2.
При уменьшении бюджетных ассигнований, направляемых на реализацию подпрограммы, на 5 процентов
Наименование показателя
Целевое значение показателя в соответствии с подпрограммой
Изменение целевых значений показателя при уменьшении объема финансирования мероприятий подпрограммы
Наименование мероприятий, которые будут исключены из подпрограммы в случае уменьшения
объемов ее финансирования
Экономия бюджетных средств в результате исключения мероприятия из подпрограммы
Ежегодный прирост доли налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенций)
2015г.
>= 8,8
2015г.
>= 8,8
2015г.
Уменьшение объема финансирования не повлечет за собой исключения мероприятия
53,8
