background image
четверг
k
114, 10 октября 2013 г.
ОФИЦИАЛЬНЫЙ КОРОЛВ
Выборочная информация
по итогам проверки формирования и использования фонда оплаты труда, а также отдельных
вопросов финансово хозяйственной деятельности Комитета по здравоохранению Администрации
города Королва, а также подведомственных комитету учреждений (выборочно) за период
с 1 января 2011 года по 31 декабря 2012 года
Контрольно счтной палатой города Королва была проведена плановая проверка формирования и
использования фонда оплаты труда, а также отдельных вопросов финансово хозяйственной деятель
ности Комитета по здравоохранению Администрации города Королва, а также подведомственных
комитету учреждений (выборочно) за период с 1 января 2011 года по 31 декабря 2012 года.
В результате проверки Комитета по здравоохранению Администрации г. Королва установлено:
В связи с вступлением в действие с 1 января 1993 года Закона РСФСР О медицинском страховании
граждан, на основании постановления главы Администрации города Калининграда Московской области
от 20 января 1993 года 284, в структуре Администрации города создан Комитет по здравоохранению.
Комитет по здравоохранению является отраслевым органом местного самоуправления, осуще
ствляющим исполнительно распорядительные функции в отношении предприятий, организаций и
учреждений муниципальной системы здравоохранения на территории муниципального образова
ния Город Королв Московской области и свою деятельность осуществляет на основании
Положения о Комитете по здравоохранению Администрации города Королва Московской облас
ти, утвержденного в редакции постановления Главы города Королва Московской области от 12
декабря 2006 года 2586.
Комитет по здравоохранению организует на территории города Королва Московской области
предоставление населению всех видов лечебно профилактической помощи и лекарственного обеспе
чения.
Комитет по здравоохранению обладает правами юридического лица, имеет печать со своим наиме
нованием, самостоятельный баланс (смету), лицевой и другие счета, а также необходимые для его
деятельности печати, штампы, бланки.
Финансирование Комитета по здравоохранению осуществляется из средств городского бюджета и
бюджета Московской области.
В соответствии с договором безвозмездного пользования недвижимого имущества 1333/МБП от
3 апреля 2002 года Комитет имущественных отношений г. Королва Московской области передал в
безвозмездное пользование Комитету по здравоохранению недвижимое имущество, расположенное
по адресу: г. Королв, ул. Октябрьская, д. 5, нежилое встроенное помещение общей площадью
223,3 кв. м, расположенное на 3 м этаже в здании гражданского назначения.
Имущество учитывается на балансе МЛПУ Королвская стоматологическая поликлиника и переда
но Комитету по здравоохранению для осуществления деятельности. Акт прима передачи имущества
во время проверки не представлен.
Финансовое обеспечение Комитета по здравоохранению за 20112012 годы
Расходы на финансирование Комитета по здравоохранению в 2011 году составили 17 697,0 тыс. руб.
Для обеспечения деятельности комитета за счт средств местного бюджета в 2011 году израсходо
вано 17 661,7 тыс. руб., что составляет 99,7% от плановых назначений, в том числе на оплату труда с
начислениями 11 265,2 тыс. руб., услуги связи 91,8 тыс. руб., транспортные услуги 7,0 тыс. руб.,
коммунальные услуги 59,2 тыс. руб., услуги по содержанию имущества 339,9 тыс. руб., прочие
услуги 1 636,2 тыс. руб., или 9,3% от всех расходов; безвозмездные перечисления государственным
и муниципальным организациям (АУЗ Центр медицинской профилактики, АУЗ Королвская стома
тологическая поликлиника) 4161,9 тыс. руб., прочие расходы 10,1 тыс. руб., увеличение
стоимости материальных запасов 77,8 тыс. руб., оздоровление детей 12,6 тыс. руб.
Для обеспечения деятельности комитета за счт средств областного бюджета в 2011 году израсхо
довано 35,3 тыс. руб., что составляет 100,0% от плановых назначений, в том числе на:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям (АУЗ Центр
медицинской профилактики, АУЗ Королвская стоматологическая поликлиника) 19,5 тыс. руб.,
или 55,2% от всех расходов;
пособия по социальной помощи населению (на организацию летнего отдыха детей) 15,8 тыс.
руб., или 44,8% от всех расходов.
Расходы на финансирование Комитета по здравоохранению в 2012 году составили 13 532,0 тыс. руб.
Для обеспечения деятельности комитета за счт средств местного бюджета в 2012 году израсходова
но 7831,4 тыс. руб. на оплату труда с начислениями, что составляет 100,0% от плановых назначений.
Для обеспечения деятельности комитета за счт средств областного бюджета в 2012 году израсхо
довано 5700,6 тыс. руб., что составляет 99,8% от плановых назначений, в том числе на оплату труда с
начислениями 4597,0 тыс. руб., услуги связи 97,3 тыс. руб., транспортные услуги 5,4 тыс. руб.,
коммунальные услуги 50,8 тыс. руб., услуги по содержанию имущества 370,3 тыс. руб., прочие
услуги 484,9 тыс. руб., увеличение стоимости основных средств 10,2 тыс. руб., увеличение
стоимости материальных запасов 84,7 тыс. руб.
Структура, штатное расписание Комитета по здравоохранению
Штатное расписание Комитета по здравоохранению на 2011 год в количестве 18 единиц с общим
окладным фондом в размере 264 985,0 рублей утверждено постановлением Главы города Королва
Московской области от 10 ноября 2010 года 1747, согласовано с курирующим заместителем главы
Администрации, кадровой и финансовой службой Администрации города Королва.
В течение 2011 года 1 ставка заместителя председателя комитета и в течение 9 месяцев ставка
главного эксперта отдела анализа, прогнозирования и планирования оставались вакантными.
В течение 2011 года изменения в утвержднное штатное расписание комитета не вносились.
Штатное расписание Комитета по здравоохранению на 2012 год в количестве 15 единиц с общим
окладным фондом в размере 279 002,0 рубля утверждено постановлением Администрации города
Королва от 28 декабря 2011 года 1938, согласовано с курирующим заместителем руководителя
Администрации, кадровой и финансовой службой Администрации города Королва.
В соответствии с постановлением Администрации города Королва от 27 марта 2012 года 532 О
внесении изменений в штатное расписание Комитета по здравоохранению Администрации города
Королва Московской области с 1 марта 2012 года введена должность главного эксперта в лечебно
организационный отдел.
Кадровое делопроизводство
В нарушение требований Постановления Госкомстата РФ от 5 января 2004 года 1 Об утверждении
унифицированных форм первичной учтной документации по учту труда и его оплате штатные
расписания Комитета по здравоохранению Администрации города Королва за весь проверяемый
период были составлены по форме, не соответствующей унифицированной форме Т 3 (ОКУД
0301017).
В штатных расписаниях отсутствуют данные о ежемесячных и дополнительных выплатах. Итоговая
сумма не соответствует фактическому месячному фонду оплаты труда, так как в штатных расписаниях
указан только окладной фонд.
С нарушением требований Указа Президента Российской федерации от 30 мая 2005 года 609 Об
утверждении Положения о персональных данных государственного гражданского служащего Россий
ской Федерации и ведении его личного дела, статьи 30 Федерального закона от 2 марта 2007 года 25
ФЗ О муниципальной службе в Российской Федерации осуществляется ведение личных дел муници
пальных служащих в Комитете по здравоохранению.
К личным делам всех муниципальных служащих не приобщн экземпляр трудового договора, а также
экземпляры письменных дополнительных соглашений, которыми оформляются изменения и дополне
ния, внеснные в трудовой договор. Ответственный за ведение личных дел сотрудник не осуществлял
ознакомление муниципальных служащих с документами своего личного дела (не реже одного раза в
год), а также по просьбе муниципального служащего и во всех иных случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации. Документы, приобщнные к личным делам муниципаль
ных служащих, не сброшюрованы, страницы не пронумерованы, отсутствуют описи к личным делам.
В нарушение статьи 9 Закона Московской области от 24 июля 2007 года 137/2007 ОЗ О муници
пальной службе в Московской области на день проверки всеми муниципальными служащими (кроме
председателя Комитета по здравоохранению) не представлены сведения о доходах, об имуществе и
обязательствах имущественного характера за 2012 год. В личных делах отсутствуют указанные сведе
ния при поступлении граждан на муниципальную службу.
Не заведены личные карточки государственного (муниципального) служащего (унифицированная
форма Т 2ГС (МС) (утверждена Постановлением Госкомстата России от 5 января 2004 года 1) на
всех муниципальных служащих, кроме заместителя начальника лечебно организационного отдела.
В нарушение статьи 72 ТК РФ отсутствуют дополнительные соглашения к трудовым договорам всех
работников Комитета при изменении определнных сторонами условий трудового договора (условий
оплаты труда).
Результаты контрольного мероприятия учреждения, подведомственного Комитету
по здравоохранению Администрации города Королва муниципального бюджетного учреждения
здравоохранения города Королва Московской области Городская больница 1
Основные сведения
Муниципальное бюджетное учреждение здравоохранения города Королва Московской области
(далее МБУЗ ГБ 1) образовано путм изменения типа и наименования муниципального учрежде
ния здравоохранения Городская больница 1 города Королва Московской области на основании
постановления Администрации города Королва от 23 ноября 2011 года 1696.
Учредителем и собственником имущества МБУЗ ГБ 1 является муниципальное образование
Город Королв Московской области в лице Администрации города Королва (далее собственник
имущества).
Функции и полномочия учредителя по вопросам, не связанным с управлением и распоряжением
имуществом МБУЗ ГБ 1, осуществляет Комитет по здравоохранению Администрации города
Королва (далее учредитель).
МБУЗ ГБ 1 является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, расчтные и иные
счета в банках, круглую печать со своим наименованием, штампы, бланки и другие необходимые
реквизиты.
Общество является юридическим лицом и свою деятельность осуществляет на основании Устава,
утвержднного постановлением Главы города Королва Московской области от 23 ноября 2011 года
1696.
Структура, штатное расписание МБУЗ ГБ 1
В соответствии с пунктом 3.6.6 раздела III Устава главный врач утверждает структуру и штатное
расписание в пределах средств, направляемых на оплату труда по согласованию с учредителем.
Функции и полномочия учредителя по данному вопросу осуществляет Комитет по здравоохранению
Администрации города Королва.
Штатное расписание МУЗ ГБ 1 города Королва на 2011 год в количестве 1919,75 единицы (в том
числе по подразделениям, финансируемым за счт средств ОМС, 1493,5 единицы, по подразделе
ниям, финансируемым за счт средств бюджета, 426,25 единицы) с месячным фондом оплаты труда
в размере 18 198 003,0 рублей, утверждено приказом по учреждению от 31 декабря 2010 года 368,
согласовано с председателем Комитета по здравоохранению города Королва.
Штатное расписание МУЗ ГБ 1 города Королва по подразделениям, финансируемым за счт
средств от приносящей доход деятельности, на 2011 год в количестве 11,25 единицы с месячным
фондом оплаты труда в размере 127 495,0 рублей утверждено приказом по учреждению от 31 декабря
2010 года 366. В нарушение п. 3.6.6 раздела III Устава МУЗ ГБ 1 штатное расписание не
согласовано с учредителем.
В декабре 2011 года в штатное расписание введена должность заместителя главного врача по
информационно технологическому обеспечению ОМС, финансируемая за счт средств ОМС (приказ от
7 декабря 2011 года 408). В нарушение п. 3.6.6 раздела III Устава МБУЗ ГБ 1 вносимые изменения
в штатное расписание не согласованы с учредителем.
Заработная плата работников здравоохранения в 2011 году повышалась на 6,5% дважды с 1 июня
и с 1 октября. Однако, в связи с изменением условий оплаты труда работников, которые являются
существенными условиями трудового договора, штатное расписание не утверждалось, не вносились
изменения в ранее утвержднное штатное расписание.
Штатное расписание МБУЗ ГБ 1 города Королва на 2012 год в количестве 1919,75 единицы (в
том числе по подразделениям, финансируемым за счт средств ОМС, 1571,0 единица, финансиру
емых за счт субвенций Московской области 348,75 единицы) с месячным фондом оплаты труда в
размере 22 927 933 рублей утверждено приказом по учреждению от 31 октября 2010 года 368,
согласовано с председателем Комитета по здравоохранению города Королва.
Штатное расписание МБУЗ ГБ 1 города Королва по подразделениям, финансируемым за счт
средств от приносящей доход деятельности, на 2012 год в количестве 11,25 единицы с месячным
фондом оплаты труда в размере 176 168,0 рублей утверждено приказом по учреждению от 30 декабря
2011 года 443. В нарушение п. 6.2 раздела VI Устава МБУЗ ГБ 1 с учредителем штатное расписание
не согласовано.
В течение 2012 года в утвержднное штатное расписание и структуру МБУЗ ГБ 1 был внесн ряд
изменений.
В нарушение п. 6.2 раздела VI Устава МБУЗ ГБ 1 вносимые в 2012 году изменения в штатное
расписание не согласованы с учредителем.
В соответствии с постановлением Администрации города Королва от 18 сентября 2012 года
1716 О внесении изменений в Положение об оплате труда работников муниципальных учреждений
здравоохранения города Королва Московской области, утвержднное постановлением Главы горо
да Королва от 24 августа 2007 года 1258 с 1 сентября 2012 года были повышены должностные
оклады работникам муниципальных учреждений здравоохранения. Однако, в связи с изменением
условий оплаты труда работников, которые являются существенными условиями трудового догово
ра, штатное расписание не утверждалось, не вносились изменения в ранее утвержднное штатное
расписание.
Кадровое делопроизводство
Проведена выборочная проверка порядка ведения личных дел работников МБУЗ ГБ 1. Личные
дела заведены только на врачей, на средний медицинский и младший медицинский персонал, личные
дела не заведены. Необходимость систематизации документов по учту личного состава, а также
соблюдения норм Федерального закона от 27 июля 2006 года 152 ФЗ О персональных данных и
положений главы 14 ТК РФ позволяют говорить о том, что и в бюджетных учреждениях нужно вести
личные дела.
Следует отметить, что согласно статье 13.11 КоАП РФ от 30 декабря 2001 года 195 ФЗ нарушение
установленного законом порядка сбора, хранения, использования или распространения информации
о гражданах (персональных данных) влечт предупреждение или наложение административного
штрафа на граждан в размере от трхсот до пятисот рублей; на должностных лиц от пятисот до одной
тысячи рублей; на юридических лиц от пяти тысяч до десяти тысяч рублей.
Предъявленные к проверке личные дела врачей не соответствуют вышеуказанным требованиям:
отсутствуют внутренние описи, личные заявления работников, копии приказов по личному составу,
аттестационные листы, справки о состоянии здоровья и др.; отдельные документы подшиты не в
хронологическом порядке; отсутствуют дополнительные соглашения к трудовым договорам (согласно
статье 57 ТК РФ существенными условиями трудового договора являются условия оплаты труда, и при
изменении ставки, оклада необходимо оформить изменения к трудовому договору).
В личных карточках работников обнаружены следующие замечания: не указаны коды по классифи
каторам; отсутствует личная подпись в полях, в которых работник должен поставить свою подпись,
заверив правильность внесения сведений и ознакомившись с записями; отсутствуют данные о стаже
работы; не указаны дата составления, ИНН, алфавит, характер работы.
В нарушение статьи 72 ТК РФ отсутствуют дополнительные соглашения к трудовым договорам
работников при изменении определнных сторонами условий трудового договора (условий оплаты
труда).
Во всех приказах по личному составу (о приме работника на работу, о переводе работника на другую
работу, о предоставлении отпуска работнику, о прекращении (расторжении) трудового договора с
работником (увольнении), о направлении работника в командировку, о совместительстве, о совмеще
нии профессий и др.) отсутствуют личные подписи работников об ознакомлении с приказами.
Следует отметить, что в работе экономической, кадровой службы отсутствуют специальные компь
ютерные программы, автоматизированная система, связывающая в единый информационный комп
лекс указанные службы, а также бухгалтерскую службу. В работе используются стандартные програм
мы Microsoft Office. В бухгалтерии используется программа Парус.
Коллективный договор МУЗ ГБ 1 на 20101013 годы утверждн на собрании трудового
коллектива 2010 года, подписан главным врачом и председателем профкома, зарегистрирован в
отделе социально трудовых отношений Администрации города Королва 27 декабря 2010 года
23/10. Срок действия коллективного договора установлен с 7 декабря 2010 года по 27 декабря
2013 года.
Коллективным договором определены обязанности сторон, социальные льготы и гарантии,
продолжительность рабочего времени и времени отдыха, отпусков, форма, система и размер
оплаты труда.
Коллективным договором установлен размер ежемесячной доплаты главному врачу (5%) от средств,
получаемых от оказания платных услуг. Коллективным договором предусмотрено разрешение главно
му врачу и его заместителю вести в учреждении, в штате которого они состоят, работу по специальности
(Продолжение на с . 5)